Η λίστα οργανώνει δικαιολογητικά συγκεκριμένης χρηματοδότησης. Ο οδηγός ενδοομιλικών συναλλαγών εξηγεί το γενικό πλαίσιο και τα όρια τεκμηρίωσης. Κύριος οδηγός.
Πραγματική συναλλαγή
Καταγράψτε μέρη, σχέση, ποσό, νόμισμα, εκταμιεύσεις, λήξη, δόσεις, εξασφαλίσεις και εγγυήσεις. Εξηγήστε τι χρηματοδοτείται και πώς θα αποπληρωθεί. Συμφωνήστε σύμβαση με τράπεζες και καθολικά.
Υπόλοιπο που παρατείνεται χωρίς ρεαλιστική αποπληρωμή δεν εξετάζεται αναγκαστικά όπως βραχυπρόθεσμη χρηματοδότηση. Καταγράψτε μεταβολές αντί να διατηρείτε ανεφάρμοστη παλιά σύμβαση.
Βάση αγοραίας τιμολόγησης
Εξετάστε πιστοληπτική ικανότητα, συνθήκες και όρους. Επιτόκιο καταθέσεων ή άλλο δάνειο ομίλου δεν είναι αυτομάτως κατάλληλο συγκριτικό. Τεκμηριώστε προσαρμογές και υποθέσεις.
Δύο δάνεια €500.000 διαφέρουν όταν το ένα είναι εξασφαλισμένο εξάμηνο και το άλλο ανεξασφάλιστο πενταετές σε αδύναμο δανειολήπτη. Ίδιο κεφάλαιο δεν σημαίνει ίδιο κίνδυνο.
Ετήσιες υποχρεώσεις
Εφαρμόστε ορισμό συνδεδεμένων και όρια πραγματικού έτους ανά κατηγορία. Εξετάστε χωριστά Συνοπτικό Πίνακα Πληροφοριών, Τοπικό Φάκελο, ελάχιστη τεκμηρίωση και τυχόν Βασικό Φάκελο. Μην αντιγράφετε παλιό όριο.
Απλοποίηση ή ασφαλής λιμένας χρειάζεται ακριβή έλεγχο προϋποθέσεων και δεν καταργεί αυτομάτως όλες τις αναφορές.
Διαρκής συμφωνία
Συμφωνήστε κεφάλαιο και τόκους, επιβεβαιώσεις και συναλλαγματικές διαφορές. Εξετάστε καθυστερήσεις, παραιτήσεις, απομειώσεις και αναχρηματοδότηση. Έκπτωση τόκων και αμυντικά μέτρα πληρωμών είναι χωριστά ζητήματα.
Δείτε λογαριασμό διευθυντή και πληρωμές εξωτερικού.